«Большая стирка». Кому можно будет «отмывать» незаконное состояние?

В Таджикистане ожидается широкомасштабная амнистия незадекларированных денежных средств и имущества, в том числе доходов, полученных незаконным путем.

Легализация коснется только определенных активов, а каких именно – В материале Nukta.tj.

Амнистия с надеждой на инвестиции

Легализацию незадекларированных активов (денег и имущество) инициировал президент республики Эмомали Рахмон в ходе своего обращения к парламенту в январе этого года. Он тогда отметил, что амнистия проводится «с целью создания благоприятных условий для привлечения инвестиций граждан в национальную экономику».

Позже, в начале февраля, президент подписал соответствующий указ, на основе которого была создана межведомственная правительственная рабочая группа по разработке законопроекта. Группа в течение четырех месяцев разработала проект закона «Об амнистии в связи с легализацией активов граждан РТ», который в конце минувшего месяца был принят нижней палатой парламента страны.

Для того, чтобы документ получил законную силу, он должен быть одобрен членами верхней палаты, подписан президентом республики и опубликован в официальном печатном органе правительства газете «Джумхурият».

Глава Национального банка Таджикистана Хоким Холикзода во время обсуждения законопроекта нижней палатой отметил, что документ подготовлен с учетом опыта по легализации денежных средств, которые проводились в стране в 2002 и 2010 годах, а также легализации имущества – в 2007 году.

Разработчики проекта, по его словам, воспользовались также успешной практикой других стран по легализации активов.

Холикзода подчеркнул, что документ нацелен на создание благоприятных условий для привлечения инвестиций граждан в национальную экономику, обеспечение прозрачности активов, снижение уровня «теневой экономики» в стране.

Что говорится в законе?

Принятый депутатами законопроект, состоящий из предисловия и 13 статей, предполагает легализацию активов граждан, которые ранее не были задекларированы, в том числе, доходы, полученные незаконным путем.

Это – определенные денежные средства (в том числе деньги, находящиеся за рубежом) и имущества, которые не указываются в официальных декларациях и выведены из законного экономического оборота.

Легализация автоматически освобождает держателей таких активов от административной или уголовной ответственности. Но прощаются лишь финансовые преступления и правонарушения, связанные с получением или присвоением легализированного имущества и денег.

В целом, легализации подлежат активы и денежные средства граждан страны в национальной и иностранной валюте, в наличной и безналичной форме, которые находятся в «теневом» экономическом обороте внутри страны или за ее переделами.

«Большая стирка». Кому можно будет «отмывать» незаконное состояние?

В 9-ой статье закона говорится, что граждане, которые легализуют незаконные денежные средства и имущество, освобождаются от уголовного и административного преследования.

Амнистия по Уголовному кодексу

Легализации подлежат денежные средства и имущества, которые прописаны в более чем двух десятков статей (всего 21) Уголовного кодекса республики. Эти статьи предполагают следующие финансово-экономические преступления:

– незаконное предпринимательство;

– производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции;

– легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем;

– незаконная банковская деятельность;

– неправомерные действия при банкротстве;

– злостное банкротство;

– фиктивное банкротство;

– монополистические действия и ограниченная конкуренция;

– злостное нарушение порядка оценки, проведения публичных торгов или тендера или аукционов;

– незаконная сделка с драгоценными металлами, драгоценными природными камнями или жемчугом;

– нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней;

– незаконная сделка с иностранной валютой;

– невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте;

– контрабанда;

– уклонение от уплаты таможенных платежей;

– уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с юридического лица;

– уклонение физического лица от уплаты налогов и (или) сборов;

– обман потребителей;

– злоупотребление полномочиями служащими коммерческих и других организаций;

– незаконное участие в предпринимательской деятельности;

– подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков.

«Большая стирка». Кому можно будет «отмывать» незаконное состояние?
Фото: forexdengi.com

Амнистия административных правонарушений

Незадекларированные активы, согласно закону, могут простить по 40 статьям Кодекса РТ об административных правонарушениях. В частности, амнистии подлежать следующие правонарушения:

– нарушение права государственной собственности на недра;

– нарушение правил приемки и ввода в эксплуатацию объектов с технологическим и промышленным оборудованием;

– нарушение правил в области архитектурной, градостроительной и строительной деятельности;

– предоставление ложной информации об объекте архитектуры и градостроительства;

– нарушение утвержденных генеральных планов, проектов детальной планировки, дополнительной застройки, архитектурных ансамблей, комплексов, зданий и сооружений;

– нарушение правил поэтапной приемки строительных объектов;

– нарушение правил согласования архитектурной и градостроительной документации;

– осуществление строительства и ремонта зданий и сооружений без утвержденной документации или соответствующего технического заключения;

– самовольное строительство объектов различного назначения, в том числе индивидуального жилого дома;

– нарушение правил приемки и ввода в эксплуатацию объектов, законченных строительств, реконструкций перепрофилированием и капитальным ремонтом;

– сдача в эксплуатацию заказчиком не принятого государственной приемочной комиссией объекта нового строительства, реконструкции, капитального ремонта;

– осуществление без разрешительных документов и лицензии деятельности, требующей разрешительных документов и лицензирования;

– нарушение лицензионных требований или условий осуществления определенного вида деятельности;

– несоблюдение требований законодательства РТ о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

-непредоставление сведений по платежному балансу;

– не регистрация счетов и вкладов, открываемых за пределами РТ;

– незаконные сделки с иностранной валютой;

– злоупотребление хозяйствующими субъектами, а также группой лиц своими доминирующими или монопольными положениями на рынке;

– недобросовестная конкуренция;

– непредоставление или предоставление неточных сведений антимонопольному органу;

– неисполнение решения (предписания) государственного антимонопольного органа;

– несоблюдение цен, тарифов, установленных органом регулирования деятельности естественных монополий, и непредоставление ему запроса;

– воспрепятствование проведению таможенного контроля и уклонение от уплаты таможенных платежей;

– незаконное перемещение товаров или транспортных средств через таможенную границу РТ;

– недекларирование либо неправильное декларирование товаров или транспортного средства;

– нарушение сроков предоставления таможенной декларации;

– непредоставление в таможенный орган отчета и несоблюдение порядка ведения учета;

– неисполнение требований таможенного режима экспорта;

– невывоз за пределы таможенной территории РТ либо невозвращение на эту территорию товаров и (или) транспортных средств;

– приобретение ввозимых на таможенную территорию РТ с нарушением таможенных правил товаров или транспортных средств;

– уклонение от выплаты налогов;

– несоблюдение установленных сроков представления деклараций и налоговых отчетов;

– нарушение требований законодательства РТ о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

– занижение суммы налога;

– нарушения правил, связанных с уплатой налога на добавленную стоимость и акциз;

– нарушение порядка применения контрольно-кассовых машин с фискальной памятью, электронных терминалов и кассового учета;

– незаконное предпринимательство;

– реализация, производство, выполнение работ и оказание услуг, не имеющих обязательной сертификации;

– осуществление торговли (оказание услуг) после приостановления деятельности;

– незаконная продажа товаров и иных предметов.

Где и как узаконят активы?

Нелегальное имущество граждан (кроме недвижимого имущества) можно будет узаконить путем добровольного предоставления декларации комиссиям по легализации по месту жительства.

Такие комиссии планируется создать при местных исполнительных органах государственной власти во всех городах и районах страны.

Для легализации частного недвижимого имущества, которое построено самовольно с нарушением законодательных норм и не имеет соответствующую документацию, нужно будет обратиться с заявлением к создаваемым комиссиям и получить свидетельство о легализации.

Денежные средства можно будет легализовать посредством обращения к банкам республики и получением соответствующего свидетельства.

Денежные средства можно узаконить в любой валюте, в наличной или безналичной формах, находящиеся как внутри страны, так и за ее пределами.

Информация о легализуемых активах граждан в НБТ обещают хранить в качестве банковской тайны, то есть, гарантируется обеспечение безопасности узаконенных средств.

Гражданам, решившим узаконить деньги и имущество, предоставляются налоговые преференции, они освобождаются от уголовного или административного преследования, а также получат государственную гарантию.

Срок легализации активов граждан 12 месяцев, после обретения документом законной силы.

Что ожидают власти от амнистии?

Реализацией закона разработчики ожидают следующие результаты:

– поступление дополнительных инвестиций в финансово-банковскую систему и, тем самым, увеличение финансирования различных отраслей национальной экономики;

– учреждение новых компаний, рост объема инвестиций действующих компаний и создание новых рабочих мест;

– дополнительные налоговые поступления в бюджет за счет легализации активов, которые находятся на данный момент в теневой экономике;

– расширение выпуска и оборота ценных бумаг;

– наращивание строительства недвижимого имущества.

Опыт прошлых лет

Таджикистан имеет определенный опыт по легализации активов граждан, такие мероприятия проводились в стране три раза: в 2003, 2008-2009 и 2010 годах.

Однако, одновременная легализация денег и имущества в республике проводится впервые.

Первая такая акция проводилась с 1 апреля до 1 июня 2003 года для «привлечения дополнительных финансовых средств в экономику». Амнистии подлежали тогда только денежные средства.

В результате, согласно официальным данным, было легализовано $190 млн., принадлежавшие 18 тысячам граждан страны. Власти тогда заявляли, что проведенное мероприятие значительно расширило возможности банков для развития экономики страны.

В июне-декабре 2008 года проводилась следующая подобная акция, которая касалась исключительно легализации имущества. По данным НБТ, амнистировано тогда было более 87 тыс. единиц имущества, общая стоимость которых составило более 19 млрд. сомони ($5 млрд., по тогдашнему курсу).

Последняя амнистия проводилась в 2010 году, легализовать можно было только денег, которые власти надеялись направить на покупку акций ОАО «Роунская ГЭС».

Сумма легализованных тогда денег не были обнародованы, что, возможно, связано с незначительным объемом амнистированных средств.

Дилшод Шарофов

Оцените статью:

«Большая стирка». Кому можно будет «отмывать» незаконное состояние? В Таджикистане ожидается широкомасштабная амнистия незадекларированных денежных средств и имущества, в том числе доходов, полученных незаконным путем. Легализация коснется только определенных активов, а каких именно – В материале Nukta.tj. Амнистия с надеждой на инвестиции Легализацию незадекларированных активов (денег и имущество) инициировал президент республики Эмомали Рахмон в ходе своего обращения к парламенту в январе этого года. […]
5 1 5 2
Поделиться в facebook
Поделиться в twitter
Поделиться в linkedin
Поделиться в pinterest
Поделиться в odnoklassniki
Поделиться в telegram
Поделиться в email
Поделиться в print
Точка зрения автора/ов и содержание опубликованных материалов могут не совпадать с точкой зрения или мнением Отделения Международной Организации Института «Открытое Общество» – Фонда Содействия в Таджикистане.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *